Отчет

о результатах деятельности Финансового управления Администрации городского округа Верхотурский за 2011 год



1. Формирование и утверждение бюджета на 2011 год.



Формирование бюджета городского округа Верхотурский на 2011 год осуществлялось Финансовым управлением Администрации городского округа Верхотурский в соответствии с постановлением Администрации городского округа Верхотурский от 11.06.2010 г. № 576 «О порядке и сроках составления проекта бюджета городского округа Верхотурский на 2011 год и сроках составления среднесрочного финансового плана городского округа Верхотурский на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов» с учетом методик, утвержденных постановлением Правительства Свердловской области от 15.09.2010 г. № 1342 –ПП.



Бюджет городского округа Верхотурский разработан в установленные сроки в общей сумме по доходам – 327421,9 тыс. руб., по расходам – 330422,9 тыс. руб., с дефицитом бюджета в сумме — 3001,0 тыс. руб. или 5 % в пределах допустимого размера, предусмотренного бюджетным законодательством. Одновременно с внесением проекта бюджета в Думу городского округа Верхотурский были представлены такие документы, как основные направления бюджетной и налоговой политики на территории городского округа Верхотурский на 2011 г., реестр расходных обязательств, подлежащих использованию за счет средств местного бюджета и другие материалы.



Бюджет городского округа Верхотурский утвержден решением Думы городского округа Верхотурский от 18 декабря 2010 г. № 99, т.е. до начала соответствующего финансового года.



В течении 2011 года в бюджет городского округа Верхотурский были 9 раз внесены изменения и общая сумма по доходам составила – 487805,5 тыс. руб., по расходам – 495459,7 тыс. руб. и дефицит бюджета в сумме — 7654,2 тыс. рублей. Все решения Думы городского округа Верхотурский опубликованы и размещены на официальном сайте.



2. Исполнение бюджета городского округа Верхотурский за 2011 год.



Исполнение бюджета городского округа Верхотурский в 2011 году осуществлялась в условиях открытия и ведения лицевых счетов по 48 бюджетным учреждениям по бюджетной деятельности, в Финансовом управлении Администрации городского округа Верхотурский. Администрирование доходов местного бюджета осуществляли 17 главных администраторов доходов.



По результатам исполнения бюджета городского округа Верхотурский за 2011 год фактически объем доходов составил 454995,4 тыс. руб., из них поступления собственных налоговых и неналоговых доходов составили 140707,7 тыс. руб. при плане 141308,2 тыс. руб.(99,6 %). Безвозмездных поступлений из областного бюджета в форме субвенций, субсидий и дотаций получено в сумме 314287,7 тыс. руб. при плане 346542,8 тыс. руб.(90,7 %).



Расходная часть бюджета исполнена в сумме 443954,1 тыс. руб. или на 89,6% к плану 2011 года.



Таким образом, по итогам финансового года сложился профицит бюджета в сумме 11041,3 тыс. руб. Профицит бюджета городского округа Верхотурский сложился за счет исполнения муниципальных гарантий в сумме 10051,7 тыс.рублей и погашение реструктурированных бюджетных кредитов в сумме 1270,2 тыс.рублей (по разделу – источники финансирования дефицита бюджета).



3. Бюджетная отчетность.



Финансовым управлением Администрации городского округа Верхотурский обеспечено качественное и своевременное предоставление ежеквартальной и годовой отчетности в Министерство финансов Свердловской области, Думу городского округа Верхотурский, Счетную палату. Сводные показатели исполнения бюджета городского округа Верхотурский за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев 2011года утверждены постановлениями Администрации городского округа Верхотурский и размещены на официальном сайте городского округа. Отчет об исполнении бюджета городского округа Верхотурский за вышеуказанные периоды предоставлены на рассмотрение в Думу городского округа Верхотурский, но на заседании Думы не рассмотрены в связи с отсутствием состава депутатов ипроведением выборов и избранием нового состава депутатов в августе 2011 года.



4. Финансовый контроль.

4.1. Сведения о проведенных проверках.



В течение 2011 года проведено 19 проверок в 15-и учреждениях и организациях (получателей средств местного бюджета – 13, и организация финансируемая за счет средств федерального бюджета – 1(ФГУП «Почта России») и муниципальное унитарное предприятие (МУП «Транспорт») — 1), из них:



- 15 плановых проверок, в том числе:

-    постановка бухгалтерского учета и отчетности, целевое использование бюджетных средств из областного бюджета и бюджета ГО Верхотурский в 5-и учреждениях:

-    Управление культуры и молодежной политики Администрации ГО Верхотурский

-    Управление образования Администрации ГО Верхотурский

-    Администрация ГО Верхотурский

-    МОУ «Усть-Салдинская СОШ»

-    МДОУ «Детский сад №25»



- правильность начисления и своевременной уплаты арендной платы нежилых помещений находящихся в муниципальной собственности в 1 учреждении:

-    Администрация ГО Верхотурский



- правильность начисления и перечисления платы за найм жилого помещения в 5-и учреждениях:

-    Кордюковское территориальное управление

-    Красногорское территориальное управление

-    Дерябинское территориальное управление

-    Карпунинское территориальное управление

-    ФГУП «Почта России»



- предоставление субсидий из бюджета ГО Верхотурский:

-    МУП «Транспорт»



По заданию правоохранительных органов — 1 проверка:

- правильность начисления и выплаты заработной платы:

-    Счетная палата (контрольный орган) ГО Верхотурский



По заданию Администрации городского округа Верхотурский — 3 проверки:

- целевое использование бюджетных средств из бюджета ГО Верхотурский

-    МУ «Жилищно-эксплутационное управление»

-    правильность начисления и выплаты заработной платы:

-    МДОУ «Детский сад №3»

-    МОУ «СОШ №31»



4.2. Сведения о выявленных проверками бюджетных финансовых нарушений.



В ходе проведения проверок в бюджетных учреждениях установлены финансовые нарушения в сумме 942,3 тыс.руб., в том числе:



а) по местному бюджету на сумму 611,5 тыс.руб. в следующих учреждениях:

-     Управление культуры и молодежной политики Администрации ГО Верхотурский – 96,1 тыс.рублей

-    МДОУ «Детский сад №25» — 1,5 тыс.рублей

-    Красногорское территориальное управление – 44,2 тыс.рублей

-    Дерябинское территориальное управление – 5,0 тыс.рублей

-    Карпунинское территориальное управление – 27,9 тыс.рублей

-    ФГУП «Почта России» — 17,4 тыс.рублей

-    МУП «Транспорт» — 84,8 тыс.рублей

-    МУ «Жилищно-эксплутационное управление» — 259,4 тыс.рублей

-    МДОУ «Детский сад №3» — 27,7 тыс.рублей

-    МОУ «СОШ №31» — 47,5 тыс.рублей



б) по областному бюджету на сумму 330,8 тыс.рублей в следующих учреждениях:

-    МОУ «СОШ №31» — 319,6 тыс.рублей

-    МОУ «Усть-Салдинская СОШ» — 11,2 тыс.рублей



4.3. Сведения о мерах, принятых по реализации материалов проверок.



Для принятия мер по устранению финансовых нарушений, финансовым управлением материалы проверок направлены:

- в Администрацию городского округа Верхотурский – 4 акта проверки;

-    в Управление образования Администрации городского округа Верхотурский – 4 акта проверки;

-    в Прокуратуру городского округа Верхотурский – 14 актов проверок



Прокуратурой городского округа Верхотурский по результатам рассмотрения 10 представленных актов – по факту нарушений внесено 14 представлений, 18-ть должностных лиц привлечено к дисциплинарной ответственности, вынесены 3-ри постановления о привлечении к административной ответственности и мировым судом в адрес 2-ух лиц назначено наказание в виде штрафа в размере 6,0 тыс.рублей



Приказом Управления образования Администрации городского округа Верхотурский в адрес бухгалтера по ведению бухгалтерского учета МОУ «Усть-Салдинской СОШ» приказано устранить выявленные нарушения по акту проверки, в адрес главного бухгалтера приказано провести повторную проверку по устранению выявленных нарушений.



Учреждениями в Финансовое управление Администрации городского округа Верхотурский направлены информации о мероприятиях по устранению выявленных нарушений и сроках их реализации.



4.4. По результатам проведенных проверок возмещено средств в бюджет городского округа Верхотурский 96,4 тыс.рублей, в том числе:

-    Красногорское территориальное управление – 44,2 тыс.рублей

-    Дерябинское территориальное управление – 5,0 тыс.рублей

-    Карпунинское территориальное управление – 21,8 тыс.рублей

-    ФГУП «Почта России» — 17,4 тыс.рублей

-    МУП «Транспорт» — 1,5 тыс.рублей



Удержано из заработной платы по заявлениям сотрудников — 6,5 тыс.рублей, в том числе:

- по местному бюджету – 6,5 тыс. руб. — Управление культуры и молодежной политики Администрации городского округа Верхотурский.



Работником МОУ ООШ №2 по акту проверки 2010 года в бюджет городского округа Верхотурский возвращены средства в сумме 55,1 тыс.рублей.